中小型民营企业怎解税务难题：企税25%+分红个税20%，综合税负重

中小型民营企业常见的税务难题有哪些?很多客户朋友向我们反映他们自身的税务问题，以千家企业的问题为基准，我们这里做了总结，简单概括为：

1.现金发工资被查处

2.法人和企业账户资金往来

3.企业做两本账

4.个人账户大额交易银行和税务共享信息

5.高收入个人所得税将面临严格管控

6.股权转让税务政策面临变数

7.查处虚开发票无论金额大小

8.社保全额缴纳，企业没做到

9.企税25%+分红个税20%，综合税负有点重

我们在耐心解答的同时，其实更希望能够帮助他们解决企业目前所面临的涉税难题，为他们分析问题，排忧解难，打造一个健康、稳定、有效的财税筹划，以便提升这些目标企业的经济活动能力，帮助他们减轻税负压力。

企业努力发展，提升经营利润的同时，做好企业所得税等相关税收的税务筹划至关重要。

开办企业少不了要缴税，企业在经营过程中又会遇见各种各样的问题，尤其是涉税风险问题日益严重!国地税的合并，“金税三期”的步入正轨，2019年会计准侧的更新，加之举国皆知的个税改革、社保改由税务部门统一征收，企业正面临一场前所未有的税务稽查考验!

下面小编讲解一下税务筹划的相关知识：

一.定义：

是指在税法规定的范围内，通过对经营、投资、理财等活动的事先筹划和安排。税务筹划具有合法性、筹划性、目的性、风险性和专业性的特点。

中小型民营企业怎解税务难题：企税25%+分红个税20%，综合税负重

二.法律角度：

是指在纳税行为发生之前，在不违反法律、法规(税法及其他相关法律、法规)的前提下开展的一种税收筹划方式。税务筹划是纳税人的一项基本权利，纳税人在法律允许或不违反税法的前提下，所取得的收益应属合法收益。

三.税务筹划税收政策及案例：

国内某些地方政府为了发展当地经济，开设了很多扶持政策，即税收洼地。举个例子，之前因为影视公司扎堆而异常火爆的霍尔果斯就属于地域性的税收洼地。这里为大家推荐一个合理合法的税收奖励政策，只要将企业注册在有优惠政策的园区内(重庆、上海等)，即可享受优惠政策。

入驻园区有限公司税收优惠政策

1.增值税：以地方留存的40%-70%进行扶持。

2.企业所得税：以地方留存的40%-70%进行扶持。

另外纳税大户可以一户一议，企业的税收扶持比例可以根据企业的纳税整体情况进行调整。所有的税率及优惠，以当地的园区实际政策为准。

入驻园区个独企业税收优惠政策(132+7193+5807 甜)

注册成个人独资企业或合伙企业对个人生产经营所得税进行核定征收，小规模纳税人个税核定后税率在0.5%-2.1%之间，一般纳税人个税核定后税率在0.5%-3.1%之间。

2018年的上海某设计服务公司，营业额500万，利润300万，老板想降低企业税负，经过一系列的税务筹划操作，增值税筹划后：500万÷1.03×3%≈14.56万;附加税：0.728万;企业所得税：0;个人所得税：10.44万;税金合计：25.728万;综合税负率：5.2%左右。相比在企业税收筹划之前大大的降低了企业的税负80%以上。

中小型民营企业怎解税务难题：企税25%+分红个税20%，综合税负重

当然了，这里仅是税务筹划的众多案例之一，针对不同类型的企业，不同的企业财税问题，税务筹划也得实事求是，因地制宜! 针对企业税收优惠政策可叠加享受。企业如果本身享受国家优惠政策扶持的(中小型企业、高薪技术等)，可叠加享受园区的扶持政策。